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Konferenzbeitrag

Integration von operationellen Risikoeffekten in das Controlling von strategischen IV-Investitionen bei Kreditinstituten

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2003

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Gesellschaft für Informatik e.V.

Zusammenfassung

Große IV-Investitionen bei Banken haben Einfluss auf deren operationelle Risiken. Mit Anwendung der neuen Basler Eigenkapitalvorschriften ab 2006 kann sich dies in einer Veränderung des Eigenkapitalbedarfs niederschlagen. Langfristige Investitionsentscheidungen im IV-Bereich müssen die damit verbundenen Kostenwirkungen bereits jetzt berücksichtigen. Die Integration dieser Effekte in die Vorteilhaftigkeitsentscheidung von IV-Projekten hängt dabei von der verwendeten Controlling- Methode und vom zukünftig angewendeten Risikobewertungsansatz ab. Am Beispiel der Kapitalwertmethode als Controlling-Instrument und des Verlustverteilungsansatzes zur Quantifizierung operationeller Risiken im Kreditgeschäft wird gezeigt, wie im strategischen IV-Controlling die finanziellen Wirkungen eines veränderten Eigenkapitalbedarfs berücksichtigt werden können.

Beschreibung

Locher, Christian; Mehlau, Jens Ingo; Wild, Oliver (2003): Integration von operationellen Risikoeffekten in das Controlling von strategischen IV-Investitionen bei Kreditinstituten. INFORMATIK 2003 – Innovative Informatikanwendungen, Band 1, Beiträge der 33. Jahrestagung der Gesellschaft für Informatik e.V. (GI). Bonn: Gesellschaft für Informatik e.V.. PISSN: 1617-5468. ISBN: 3-88579-363-6. pp. 280-285. Regular Research Papers. Frankfurt am Main. 29. September - 2. Oktober 2003

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